Si no soy una persona estadounidense o una sociedad con accionistas estadounidenses

Para las personas que no son consideradas contribuyentes estadounidenses bajo la norma y que han suministrado la información requerida para ser clasificadas bajo FATCA, la norma no genera ningún impacto.

Si soy una persona estadounidense o una sociedad con accionistas estadounidenses

En marzo de 2015, las entidades financieras deberán reportar los saldos de todas las cuentas financieras de los clientes, personas naturales o jurídicas, que sean contribuyentes estadounidenses. 

De acuerdo con FATCA no hay lugar a retenciones a clientes que sean considerados personas estadounidenses bajo la norma, siempre y cuando éstos proporcionen a la entidad financiera correspondiente la información requerida para su clasificación.

Si no quiero suministrar la información solicitada para ser clasificado por FATCA

Itaú no admitirá como nuevos clientes a aquellas personas (naturales o jurídicas) que no quieran suministrar la información solicitada para ser clasificados bajo FATCA.

En el caso de clientes existentes de Itaú, y si la información de nuestros sistemas indica que Ud podría ser considerado contribuyente estadounidense, le solicitaremos información adicional para realizar su clasificación. Los clientes que no suministren dicha información, serán reportados al IRS.